Как кировчанам вернуть уплаченные налоги: инструкция

Пошаговый мануал о том, как получить налоговый вычет

21 ноября в России отмечается День работника налоговых органов. Мы решили приурочить к празднику полезный материал. Из него вы узнаете, как оформить налоговый вычет. По закону необходимо отдавать государству 13 процентов от заработка в виде налога на доходы физических лиц. Но в нескольких случаях деньги вернут, если оформить налоговый вычет. Об этих случаях и процедуре оформления вычета речь пойдет ниже. 

Документы, которые нужно предоставить в налоговую, если вы претендуете на налоговый вычет

Вычет на самостоятельное лечение

• договор с медицинской организацией на оказание услуг
• справка об оплате этих услуг (с кодом 1 при обычном лечении и с кодом 2 — при дорогостоящем. Правительством утвержден перечень дорогостоящих видов лечения)
• лицензия организации, если в договоре или справке эта информация отсутствует.

При возврате за санаторно-курортное лечение вычет идет только за лечение. Питание и проживание не учитываются.

Покупка лекарств:

• рецепт
• чек об оплате

Полис добровольного медицинского страхования:

• договор добровольного медицинского страхования или полис ДМС
• копия лицензии страховой компании, если в договоре нет ее реквизитов
• чеки или другие платежные документы, подтверждающие траты на оплату страховых взносов

Благотворительность:

• копии платежных документов, которые подтверждают перевод денег. Это могут быть банковские выписки и чеки
• копия договора на пожертвование, оказание благотворительной помощи и т.д.
• копии документов, подтверждающих статус организации

Учеба:

• договор с организацией на оказание образовательных услуг
• лицензия организации, если этой информации нет в договоре
• чеки

Дополнительно при оплате учебы ребенка понадобятся:

• свидетельство о рождении ребенка
• документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства
• документы, подтверждающие родство с братом или сестрой

Занятия спортом с 1 января 2022 года:

• договор с организацией
• кассовый чек

Покупка жилья и выплаченные проценты по ипотечному кредиту: 

• копия договора долевого участия или договора купли-продажи
• выписка из ЕГРН о регистрации права собственности
• документы, подтверждающие расходы при приобретении имущества
• копия кредитного договора, по которому были выплачены проценты, если квартира покупалась в кредит
• справка из банка об уплате процентов по кредиту

Индивидуальный инвестиционный счет:

• договор об открытии брокерского счета. Если вы открывали брокерский счет онлайн или в приложении, нужно обратиться к брокеру
• справка от брокера о движении средств по счету за отчетный год

Нужно иметь в виду, что налоговая может попросить предоставить дополнительные документы для подтверждения расходов.

Упрощенный порядок

С конца мая порядок оформления вычета на имущество (недвижимость) и на ИИС упростился. По этим пунктам не нужно собирать и оформлять документы. Налоговая получит и проверит информацию по межведомственным каналам. Все будет делаться автоматически. После получения информации и ее обработки налоговая составит предзаполненное заявление и уведомит налогоплательщика через личный кабинет сайта налоговой. Налогоплательщику останется дополнить и подтвердить заявление.

В упрощенном порядке можно получить налоговые вычеты, право на которые возникло у налогоплательщика с 1 января 2020 года. 

На проверку ФНС отводится 30 дней, а на перевод денег — еще 15. Проверку могут продлить, если налоговая заподозрит, что имеет место нарушение законодательства.

Воспользоваться имущественными или инвестиционными вычетами можно по старым правилам.

Получение денег через работодателя

В зависимости от вида вычета получить возврат можно либо через налоговую службу одной суммой раз в год, либо через работодателя прибавкой к зарплате. На лечение, обучение и при покупке квартиры можно получить вычет у работодателя. 

Чтобы оформить возврат через работодателя, нужно обратиться в налоговую с документами и заявлением на получение уведомления о праве на вычет. Максимум через 30 дней — получение уведомления. Его нужно передать работодателю. Бухгалтерия перестанет удерживать 13-процентный налог при выплате зарплаты. Она будет делать это до тех пор, пока возврат не будет получен полностью.

В случае получения возврата через работодателя не нужно заполнять декларацию 3-НДФЛ. Но если вам удобнее получить вычет единоразово, то заполнить 3-НДФЛ придется.

Получение денег через налоговую

Первый вариант. Это можно сделать через личный кабинет налогоплательщика. Для входа можно воспользоваться аккаунтом с госуслуг.

Необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ. Есть два способа: 

• установить программу на компьютер и загрузить файл на сайт ФНС
• оформить декларацию онлайн. Для этого понадобится электронная подпись. Ее можно оформить прямо на сайте ФНС. Для заполнения декларации нужна справка 2-НДФЛ. Ее можно запросить у работодателя или найти в разделе «Доходы» личного кабинета налогоплательщика. Подтверждающие документы придется отсканировать и подгрузить к декларации. 

Второй вариант. Сдать декларацию и подтверждающие документы при личном посещении налоговой.

В 2021 году можно подать декларацию и получить вычеты за три предыдущих года: 2020, 2019, 2018.

В 2022 — за 2021, 2020, 2019.

Проверка налоговой и выдача денег

Сначала налоговая проверит декларацию и документы. Проверка занимает до трех месяцев. В это время могут запросить дополнительные документы. Еще месяц заложен, чтобы ФНС перечислила деньги на счет налогоплательщика. 

Если за год всю сумму вернуть не получилось, остаток переносится на следующий, но документы придется подавать заново. Годовой лимит — сумма уплаченных налогов.

Ранее мы спрашивали кировчан, что они думают о введении налогового вычета на спортивные занятия.