12 случаев, когда можно получить налоговый вычет

За что государство может вернуть деньги

Налоговый вычет – это сумма, с которой не уплачивается подоходный налог 13%. Так, при определенных условиях гражданам могут вернуть часть уплаченного налога или не начислять налог на определенную сумму.

Рассмотрим виды налоговых вычетов:

Стандартный вычет (фиксированная сумма, выплачивается ежемесячно)

1. На ребенка

На первого и второго ребенка родителям или опекунам – вычет в размере 1,4 тысячи рублей, на третьего и остальных детей – 3 тысячи рублей, на ребенка-инвалида — 12 тысяч рублей. Вычеты предоставляются до 18 лет, а если ребенок учится в вузе на очной форме, то до 24 лет.

Если суммарный доход с начала года достигнет 350 тысяч рублей, то льготы не будут предоставляться, однако в новом отчетом периоде возобновятся.

2. Льготная категория

К льготной категории граждан причисляют чернобыльцев, ветеранов ВОВ, военнослужащих, ставших инвалидами на службе. За ними закреплено право на вычет 3 тысячи рублей. Список всех категорий можно посмотреть в статье 218 Налогового кодекса.

Социальный вычет

Социальный вычет можно получить в следующих случаях:

1. Вычет можно оформить на воспитание и обучение в детских садах, школах, учреждениях дополнительного образования, имеющихе государственную лицензию.

Право на вычет могут получить:

• граждане, которые обучаются сами и самостоятельно оплачивают образование
• родитель, который оплачивает обучение ребенка или детей до 24 лет 
• опекуны, оплачивающие обучение детям до 18 лет
• лица, потратившие собственные деньги для обучения полнородного брата или сестры в возрасте до 24 лет.

2. Расходы на лечение (свое и родственников).

Для возвращения вычета необходимо подтвердить оплату медикаментов, назначенных врачом для себя, супруга, несовершеннолетних детей.

Налоговый вычет можно получить с максимальной суммы 120 тысяч рублей.

3. Благотворительность.

Деньги нужно перечислять организациям или ИП по следующим направленим: благотворительность, некоммерческие организации, работающим в социальной сфере, сфере образования, науки и культуры, религиозные организации.

Остаток любого социального вычета не переносится на следующий год.

4. Отчисления в пенсионный фонд для будущей пенсии.

Это взносы в негосударственный пенсионный фонд, в страховые организации по договорам добровольного пенсионного страхования, по договорам добровольного страхования жизни, заключенным на срок не менее пяти лет, по расходам на накопительную часть трудовой пенсии.

Максимальная сумма, с которой можно получить налоговый вычет, — 120 тысяч рублей в год.

Имущественный вычет

Вычет предоставляется, если совершена покупка:

• готовой квартиры или участка под строительство
• покупка собственности в ипотеку
• строительство жилья
• при продаже имущества.

Сумма, с которой возвращается НДФЛ не должна превышать 2 миллиона рублей. Максимальная сумма возврата не должна превышать размер подоходного налога, заплаченного собственником в бюджет за этот период.

Профессиональный вычет

Это вид вычета затрагивает следующие категории граждан:

• индивидуальные предприниматели (которые платят НДФЛ 13%)
• адвокатов и преподавателей, занимающихся частной практикой
• авторов, получающих вознаграждения за свои произведения
• граждане, оказывающие услуги по договору гражданско-правового характера.

Предприниматели могут вместо предъявления чеков заявить вычет на 20% от дохода.

Инвестиционный вычет

Также инвестиционный налоговый вычет можно получить на доход от продажи ценных бумаг (сумма не более 3 миллионов), а также на доход от сделок с ценными бумагами, на внесение средств на собственный счет в течение трех лет (не более 400 тысяч в год).

Налог на вычет можно возвратить в течение трех лет, однако есть случаи, когда он возвращается лишь в течение года. Так, социальный и профессиональный вычет предоставляются за отчетный период, равный году.

Порядок оформления налогового вычета.

• Через работодателя. Выплаты будут производиться каждый месяц: либо отнимается вся сумма вычета, либо налог рассчитывается на остаток

Для этого нужно предоставить работодателю заявление и пакет документов о получении права на вычет. В пакетом документов можно ознакомиться ниже.

• Через налоговую службу по месту регистрации либо на сайте nalog.ru. Налоги возвращаются за год при предоставлении следующих документов: 

— налоговая декларация по форме 3-НДФЛ

—  паспорт и его копия

— справка о доходах по форме 2-НДФЛ

— копия свидетельства о рождении ребенка (если вычет за детей)

— копия свидетельства о браке (если вычет за супруга/супругу)

— копия вашего свидетельства о рождении (если вычет за родителей).

В зависимости от вида вычетов перечень документов может меняться. Ознакомиться с полным списком документов можно на сайте налоговой.

Адрес налоговой в Кирове: улица Комсомольская, 1.

С понедельника по четверг 8.00 -17.00, пятница 8.00-15.45